证券投资信托事业管理规则

发布部门: 台湾 发布文号: 中信顾字第0940001506号 一、前言与宗旨

第33条
董事或监察人为法人者,其代表人或指定代表行使职务者,准用第二十八条第一项、第二项及第二十九条至前条之规定。

目前证券投资信托事业之管理依据,主要为「证券投资信托及顾问法」、「证券投资信托事业设置标准」与「证券投资信托事业管理规则」,有关基金管理,另设有「证券投资信托基金管理办法」;而全权委托业务则依「证券投资信托及顾问法」、「证券投资信托事业证券投资顾问事业经营全权委托投资业务管理办法」与授权中华民国证券投资信托暨顾问商业同业公会订定之相关规章办理。为加强投资信托事业自律精神,公会亦设有经主管机关核备之「自律公约」、「会员违规处置暨申复处理办法」及「证券投资信托事业从事广告及营业促销活动行为规范」,期使会员公司得以依其规范之内容,共同为投信事业之良好声誉努力。至于从业人员管理方面,除应遵守「证券投资信托事业负责人与业务人员管理规则」及主管机关发布的相关行政函令规定外,为强调公司对内部人员行为控管之重要性,于「证券投资信托事业管理规则」第十九条第四项,要求投信事业应订定内部人员行为规范,供其人员遵守。目前大部分的公司以列举现行法令规定之方式,提醒并要求员工遵守,但并未将职业道德标准化。二、守则性质本守则为指引式规范,各公司得依其状况,自行斟酌裁量而为制定,于必要时,得为修正或增删,以配合法令规定或公司管理政策。本守则为业界自律规范,故违反本守则之规定,由公司依其雇佣或委任关系处理,将可能遭受公司之警告、处分或解职。若同时违反法律或主管机关之相关规定时,亦将遭受司法机关及行政机关之处分。惟公司负责人及员工之行为如违反公司依本守则所制定之内部规范者,可能作为主管机关行政处分之参考或遭致公会之自律处分。三、适用范围「证券投资信托事业经理守则」之适用范围,除本守则另有规定外,为证券投资信托事业及其人员有关管理证券投资信托基金及经营全权委托投资业务之事宜。四、适用对象公司负责人及员工,应一体遵行本守则之规定。但本守则个人交易规定,仅适用于以下定义之「经手人员」。各公司从业人员合称之为「员工」,范围界定由各公司依其需要定之;「负责人」则依现行法令解释为董事、监察人及经理人。经手人员1.公司为落实后述基本原则,并为内部控制需要,应对与公司所发行基金与全权委托帐户之管理、交易相关消息有所接触之人订立详细行为规范。将下述人员称为「经手人员」并予明确定义。2.「经手人员」指:公司负责人、部门主管、分支机构经理人、基金经理人、全权委托帐户管理人、公司员工依其职位得为参与、制定投资决策之人,或公司员工得有机会事先知悉公司有关投资交易行为之非公开信息或得提供投资建议之人。五、基本原则目的为落实证券投资信托事业内部健全管理,妥善维护投资大众资产,共同创造投信事业之发展与投资客户之利益,投信事业负责人及其员工经营证券投资信托基金及全权委托业务应符合忠实义务原则、诚信原则、勤勉原则、管理谨慎原则及专业原则。规范内容1.忠实义务原则:主要意涵可概分为客户利益优先、利益冲突避免、禁止短线交易、禁止不当得利与公平处理等五原则。公司负责人及全体员工不仅需注意其所负之法律责任,更应符合公司为维持业内声誉及业务运作之安全性、效率性等相关规定。公司亦有义务教育从业人员,使其了解并遵守相关规定,共同维护投信事业之声誉与发展。2.诚信原则:公司负责人及员工行为应符合诚信原则,其基金管理与全权委托帐户管理相关业务行为,应为客户追求最高利益。3.勤勉原则:系指公司为管理并保护客户资产,应维持适当程序,以定期申报及查核方式,提醒公司员工应于其业务范围内,注意业务进行与发展,对客户的要求与疑问,适时提出说明。4.管理谨慎原则:系指公司应以善良管理人之注意及具专业度之谨慎方式管理客户委托之资产,于内部建立职能区隔机制,使员工各尽其职务上应尽之注意义务。5.专业原则:负责人及员工应持续充实专业职能,并有效运用于证券投资分析,树立专业投资理财风气。遵守法令及自律规则公司之运作与管理应遵守法令之限制与规定,公司负责人及其员工均须了解其受证券投资信托及顾问法等相关法规、公会所订定的相关规定,及公司内部规定的约束,公司亦应定期举办员工训练,告知应予遵守之旨。六、个人交易管理目的经手人员从事个人投资、理财时,交易行为应遵守本守则之限制以避免利益冲突情事之发生,并期达到业者自律目标。另为求公司管控之便利,亦方便经手人员申报,以个人帐户管理做为公司内部控管范围。惟经手人员未必以自己名义开立帐户,为使本守则发挥其功能,对该帐户直接或间接受有利益者亦属本守则规定对象。申报及核准应注意事项1.申报之经手人员范围:董事与监察人属法人者(指法人董监事及以法人股东代表人身分担任董监事之该法人股东):法人本身及与法人受同一来源控制或具有相互控制关系之法人;但董事、监察人如未参与、制定投资或交易决策,且未事先知悉公司有关投资或交易行为之非公开信息及未提供投资或交易建议者,得出具书面声明书及检具其关系人、利用他人名义持有者之他人之姓名或名称、身分证字号或法人统一编号以替代申报。、部门主管、分支机构经理人及基金经理人:A.本人、配偶、未成年子女、本人与配偶及未成年子女利用他人名义持有者之他人;B.本人之其余二亲等以内血亲(包括祖父母、父母、兄弟姐妹、已成年子女及孙子女),得仅申报其姓名及身分证字号。但本人之其它二亲等以内血亲为外国人、未在我国境内居住且未投资国内上市、上柜公司股票者,得免申报。C.本人或配偶为负责人之企业。其它经手人员:本人、配偶、未成年子女、本人与配偶及未成年子女利用他人名义持有者之他人。2.应申报之投资标的:国内上市、上柜公司股票及依主管机关所规定之具股权性质之衍生性商品。3.应申报标的之资料内容:股票部分:其股票名称、交易日期、交易别、交易股数、交易单价及总额、净增具股权性质之衍生性商品:其名称、交易日期、交易别、交易数量、交易单价及总额及累计持有数量等。4.申报时间及格式:经手人员于到职日起十日内,应向督察主管出具声明书申报,或于交易后之次月十日前申报前一月之交易状况,若当月无交易,则免予申报。5.经手人员为每笔个人交易买卖,应事先以附件C、D制式表格报督察主管核准,该核准限申请之当日有效。6.经手人员除须遵守个人交易申报规定外,如拟买卖所经理之基金或全权委托帐户所持有之有价证券,使其自证券市场直接或间接受有利益,或对发行该股票公司为股东权之行使时,须由督察主管并同一位基金经理人,检视其决定是否符合投资人之利益。7.公司应维持适当程序,将经手人员之个人交易,与基金或全权委托帐户之交易为明显之区隔,确保经手人员个人交易系遵守适当程序,并保有相关证明文件。8.督察主管及其所管理人员之个人帐户交易,应另由总经理指定其他人员予以核准或查核。个人交易之限制1.经手人员如于进行股票及具股权性质之衍生性商品交易之当日,知悉公司于同日亦欲执行同种股票及其衍生性商品之买卖盘,则于公司未执行或未撤回该买卖盘前,经手人员不得买入或卖出该项投资。2.经手人员除负责人、部门主管、分支机构经理人及基金经理人应遵守证券投资信托事业负责人与业务人员管理规则第十四条第一项之规定外,如知悉其个人交易将与公司所管理之基金或全权委托帐户为同一种股票及其衍生性商品之交易买卖,个人交易不得于该买卖交易前后七日内为之。但得事先获得督察主管或其它由高阶管理阶层所指定之人书面批准,提早于前后二日以上买入或卖出。3.经手人员个人交易买入某种股票及具股权性质之衍生性商品须持有至少三十日,或于卖出后三十日内不得再行买入;但有正当理由时,得事先获得督察主管或其它由高阶管理阶层所指定之人书面批准,提早买入或卖出。4.经手人员不得以特定人身分取得初次上市股票,以避免其利用职务之便获取不当利益。违反个人交易规定之效果经手人员因故意或过失,违反本守则个人交易申报程序之规定者,督察主管得知会其部门主管,并对其发出书面警告,严重者为停职或解职之处分。除本守则之处罚外,该人员仍须负法律上之责任,公司应配合依法需进行之调查程序。七、收受馈赠之限制公司及其员工不应直接或间接提供或接受金钱或其它利益,而影响其专业判断能力与客观执行职务。公司应设定其员工所得接受之馈赠上限标准。八、保守秘密之义务公司员工不得无故泄漏公司基金或全权委托帐户之机密,亦应避免关系企业间、不同部门与不同职务人员间传递机密。九、基金管理投资范围及限制1.基金管理应符合法令或证券投资信托契约所准许之投资范围、投资方针及投资限制进行;并基于投资当时所能取得之最佳条件,于顾及市场现况下执行交易。2.为避免因基金大量买卖股票影响股价,基金在____日买卖同一股票不得超过____(如该股票当日成交量之____%、或该股票过去日之平均成交量之____%、或基金净资产价值____%)。管理行为应遵守法令与契约规定1.基金管理不得违反法令强制禁止规定;公司亦应依「证券投资信托基金管理办法」等有关法令及契约为基金之管理运用,并不得利用内线交易以达成绩效。2.基金经理应依法令及契约,确保所有客户之利得获公平分配,并于完成交易前记载分配之标准。如修改分配方法,应以书面方式记录,并不得令客户遭受损失。一个基金经理人管理一个以上基金时,除应依据主管机关规定办理外,并应遵守下列事项:1.为维持投资决策之独立性及其业务之机密性,除应落实职能区隔机制之「中国墙」制度外,公司应建立「中央集中下单制度」,即完善建构投资决策过程的监察及稽核体系,以防止利益冲突或不法情事;并基于内部控制制度之考量,应将投资决策及交易过程分别予以独立。2.为避免基金经理人任意对同一支股票于不同基金间作买卖相反之投资决定,而影响基金受益人之权益,除有因特殊类型之基金性质或为符合法令、信托契约规定及公司内部控制制度,或法令另有特别许可之情形外,应遵守不得对同一支股票,有同时或同一日作相反投资决定之原则。管理行为的弹性交易员应依据基金经理人所作之投资决定书执行有价证券买卖,但基金经理人仍应随时观察证券市场交易状况,于履行必要之投资分析及作成决策后调整之。书面记录与检讨报告1.交易执行前,应将有关交易的原因以书面方式记录。基金经理人亦应每月制作投资检讨报呈核其部门主管及总经理。2.基金投资个股损失达____(如投资成本之____%、或基金净资产价值之____%、或未实现损益之____%)时,基金经理人除有特殊理由并出具书面报告经权责部门主管签核外,应提出检讨报告供内部查核。十、客户资产的保管公司为确保基金受托保管之资产获妥善保障,除依契约由客户指定保管机构外,应安排保管机构,采取所有合理措施,以确保保管机构具备执行其职能之适当资格,公司亦应持续注意保管机构之财务状况。公司为确保客户交托保管之资产获得妥善保障,客户所委托之资产应独立于公司及保管机构自有资产之外,并由保管机构保管客户资产。公司不得以任何理由保管客户之金钱、有价证券或其它资产,委任人资产保管应依法令之规定及契约之约定办理。公司如认为保管机构违反契约或有关法令规定,或有违反之虞时,应即采取适当措施并呈报主管机关。公司应依法令、信托契约及全权委托契约之规定,要求保管机构定期将相关表册交付公司,并报主管机关备查。公司为帐务处理及加强内部控制之需要,应要求保管机构配合公司编制各项管理表册。全权委托投资资产之保管事项,依「证券投资信托事业证券投资顾问事业经营全权委托投资业务管理办法」及公会「证券投资信托事业证券投资顾问事业全权委托投资业务操作办法」相关规定办理。十一、基金之业务执行业务执行应依法令规定1.公司基金管理业务之相关执行程序及其事项,悉应遵守各证券投资信托基金受益凭证发行计划、证券投资信托契约之限制与规定。并以善良管理人之注意管理受托管理资产,除法令与契约另有规定外,不得为自己、代理人、受雇人或其它任何第三人谋取利益。2.公司应建立职能区隔之中国墙功能,确保内部控制与稽核系统,并以善良管理人之注意义务选任基金承销商或销售机构。3.公司于法令许可范围内,有指示保管机构之权,并不定期盘点检查委托保管之资产;公司就证券之买卖交割或其它投资行为,应符合相关法令,公司并应指示其所委任之证券商,就基金管理所为之证券买卖,应符合所投资国家证券市场买卖交割实务之方式为之。建立业务执行程序应注意事项1.公司为业务执行所生之各种费用订定及收取、资产保管、帐目资料记录,及其它相关资料记录之管理,应建立一定程序以免错漏混乱。2.公司应采取合理步骤,以确定客户之真正身分,并于需要时要求检视身分证明文件;另应确定客户之财务状况、投资经验及投资目标。所有程序应备存书面,以遵守「洗钱防制法」之相关规定。对客户充分揭露1.公司管理基金资产时,应向客户提供有关公司之充份资料,包括公司及其分公司之营业地址、公司经营业务之种类与限制,以及代表公司执行业务并可能与客户有所联系的人员之身分和职位。2.客户得要求公司揭露其财务状况,公司应提供可公开之财务报表资料,不得拒绝。3.公司进行自有资金之交易时,应优先执行基金之买卖,并应将最佳之价格分配予客户,且应依规定定期将研究或分析报告与投资结果资料寄予客户。4.公司应向客户揭露其收费之基准及数额,所有会影响对客户的收费、相关费用或将费用调高之做法,应符合公平与诚信原则;调高费用者,应于与客户协议书中揭露,并于定期表件中汇报。帐目及纪录之保存1.应依经营之业务建立会计制度,其内容包括:总说明、簿记组织系统图、会计科目、会计凭证、会计簿籍及会计报表。前项之会计簿籍,应包括序时帐簿及分类帐;会计报表应包括月报及年度报告书。2.应保存所有有关文件,包括证券经纪商所发出之成交单据、客户登记册、会计/证券分类帐册证券登记册、有关投资决定及资产分配过程纪录、所有完成之交易备存纪录,及所有与客户帐户有关之由第三人所提供之资料及一切有关之内部报告。3.须针对保管、检索和存储纪录建立适当程序,并聘用专业人员,每年最少一次进行相关帐册之查核,于客户要求时得提供予客户查阅。4.应定期对投资组合评价,评价方式依现行规定办理;针对共同基金投资及全权委托投资计划,准确计算各投资组合之净资产价值。5.公司应按照程序安排公司的内部纪录与由第三人(如交易所、银行、保管人、交易对手及执行买卖之经纪商)所开具的纪录对帐,以便认定及修正任何错误、遗漏或资产错置情形。对帐应至少每月进行一次。公司应维持适当程序,以确保客户的申诉获得及时和适当处理,并告知客户依现行制度下其它可行作法。由公司负责督察程序执行主管采取相关步骤,对申诉进行调查,并保存申诉纪录,作为高阶主管定期检讨之目标。十二、全权委托帐户管理与业务执行公司管理全权委托帐户与办理投资业务,应注意遵守「证券投资信托事业证券投资顾问事业经营全权委托投资业务管理办法」,并依公会订定之「证券投资信托事业证券投资顾问事业经营全权委托投资业务操作办法」及相关规则办理。十三、广告及营业促销活动从事广告、公开说明会及其它营业促销活动时,应注意遵守证券投资信托事业管理规则、证券投资信托事业负责人与业务人员管理规则、证券投资信托事业证券投资顾问事业经营全权委托投资业务管理办法,以及公会订定之证券投资信托事业从事广告及营业促销活动行为规范等规定。其它注意事项1.公司应确保其业务部门对基金管理与全权委托管理之任何陈述及向客户提供的资料均属正确且无误导。2.内容审查公司应确保所有广告及营业促销活动符合上述法令及公会相关自律规范之规定,方可对外发出,如内容须得主管机关核可者,公司应于核可后再为发出,并确保任何关于基金表现及全权委托帐户表现之叙述属实。公司并应于事实发生后十日内将广告、公开说明会及其它营业促销活动之资料,向公会申报。十四、督察制度之建立架构公司内部应建立一直接对公司总经理以上阶层负责之中立监督单位并应建立内部督察程序,公司应确保执行查核之人员具备足以执行其职务之能力与经验,促使公司管理行为遵守本身的内部政策与程序,以及应适用之法律与相关规定。督察主管1.专责督察主管应独立于所有部门之外,直接对公司总经理以上阶层报告并负责。除确保公司遵守本身之内部政策与程序,及所有适用之法令与规定外,并确保执行督察职能之人员具有足以执行其职能之专业与经验。2.如受公司规模所限,督察主管得由公司之高阶管理阶层、法务主管或内部稽核主管担任。业务职掌1.督察主管应维持独立及客观之稽核职能,以便针对公司之管理、运作及内部控制措施是否妥善、有效等方面定期向公司管理阶层提出汇报。2.督察主管职掌公司业务及内部管理行为之监控,以确保其符合法令规定与公司内部程序,并查核公司各部门职权之行使与员工行为是否有与客户或公司本身、股东之利益相冲突情事。督察主管无须负管理运作责任,但应充份规划、控制、稽查及纪录所有查核、审计工作,纪录应包含时间、查核范围、发现之事实、结果、结论与建议及后续追踪情形。3.督察主管得对经手人员之个人交易进行调查,并制作查核纪录。如认该行为与公司所管理基金,或全权委托帐户之利益相冲突者,即应通知该人员所属主管,并向总经理以上层级报告。4.督察主管与经手人员应对因职务关系所获知之信息、申请核准或应事先报告之个人交易内容保密,除主管机关或其它依法要求公开该等信息外,不得对外泄漏。5.督察主管应依公司需要,设计各类业务监控查核表格及定期汇报格式,以利工作进行。年度督察报告1.督察主管应每年一次向董事会及监察人提出简单报告,包含公司过去一年来公司经手人员个人交易之变动、程序内容是否有所更动、过去一年公司员工违反相关规定及其处理状况,及建议基于实务运作结果,公司经理守则之限制与管理内容是否有修正必要等事项,使公司管理阶层能对过去一年公司内部管理状况有一完整性认识,并可作为未来发展之参考。2.督察调查报告,内容包括:前一年公司员工遵守本守则之情形;经手人员个人交易帐户管理;对本守则相关规定之修正建议;其它董事会要求之事项。十五、罚则违反个人交易限制规定者,公司得依情节轻重为警告、记过、降职、停职或解职处分,并作为内部检讨事项。并应查报主管机关及公会等相关单位。违反公司基金管理程序或全权委托投资管理程序,公司得予警告、记过、降职、停职或解职处分之方式促其注意;严重者可报请主管机关处理,并要求赔偿公司于其职务范围内所造成之损害。执行规定之行为,除应配合公司向客户说明外,公司得予降职或减薪,严重者得为停职或解职处分,公司并得要求其赔偿公司所受之损失。除前三项之规定外,如其违反相关法令规定,则另须负民刑事及行政法律责任。十六、生效及修正本守则自公司董事会决议通过之日起生效施行,修正时亦同。

二、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时,为自己或他人之利益买入或卖出,或无正当理由,与受托投资资金为相对委托之交易。

依其它法律或证券投资信托事业组织章程规定,与投资研究部门副总经理职责相当者,准用第一项之规定。

二、营业计画书:载明业务经营原则、内部组织分工、未来三年内证券投资信托基金募集发行及业务发展计画、人员招募与训练、场地设备概况及未来三年财务预测。

四、最近一年未曾受证期会依本法第六十六条第三款规定命令停业之处分者。

第20条 证券投资信托事业应设置投资研究、财务会计、内部稽核等部门。

第41条
证券投资信托事业应将证券投资信托基金交由基金保管机构保管,不得自行保管。

证券投资信托事业应依同业公会规定订定内部人员管理规范,并执行之。

证券投资信托事业于出席基金所持有股票之发行公司股东会前,应将行使表决权之评估分析作业,作成说明;投票决议属前项但书情形者,并应于各该次股东会后,将行使表决权之书面纪录,陈报证券投资信托事业董事会。

证券投资信托事业经营第一项第三款之业务,应依证券投资顾问事业证券投资信托事业经营全权委托投资业务管理办法规定办理。

六、发起人之专业能力有无法健全有效经营证券投资信托业务之虞者。

证券投资信托事业未依前项规定办理者,证期会得废止原核准之事项。

三、经同业公会委托机构举办之证券投资信托及顾问事业之业务员测验合格,并在专业投资机构从事证券投资分析或证券投资决策工作二年以上者。

四、董事、监察人及持有已发行股份总数百分之五以上之股东,最近一年无大量股权移转情事。

第54条
违反本规则之规定者,除依本法有关规定处罚外,证期会并得于二年内停止受理其募集证券投资信托基金之申请案件。

二、经证券商同业公会委托机构举办之证券商高级业务员测验合格,或已取得证期会核发之证券商高级业务员测验合格证书,并在专业投资机构担任证券投资分析或证券投资决策工作三年以上者。

前项所称专业投资机构,准用第十八条第三项之规定。

证券投资信托事业未于前项期间内申请核发营业执照者,废止其经营证券投资信托事业之核准。

第52条
证券投资信托事业应将重大影响投资人权益之事项,于事实发生之日起二日内公告,向证期会申报并抄送证券相关单位。

业务经营规划:含公司设置地点、资本额、其它主要发起人或股东之简介、经营业务、营业项目及业务经营原则。

基金经理人得负责之基金数量、额度及其资格条件,由证期会定之。

四、最近半年未曾受证期会依本法第六十六条第二款规定命令解除其董事、监察人或经理人职务之处分者。

八、其它经证期会规定应提出之文件。

三、为虚伪、诈欺或其它足致他人误信之宣传或营业促销活动。

发起人为法人者,其代表人或指定代表行使职务者,准用前项之规定。

一、营业满二年者。

一三、经查明接受他人利用其名义充任证券投资信托事业发起人、董事、监察人、经理人或业务人员者。

第32条
证券投资信托事业之负责人、部门主管或分支机构经理人不得投资于其它证券投资信托事业,或兼为其它证券投资信托事业、证券投资顾问事业或证券商之董事、监察人或经理人。

一、曾犯组织犯罪防制条例规定之罪,经有罪判决确定,服刑期满尚未逾五年者。

前项资金之汇出应经证期会核准,并依管理外汇条例有关规定办理。

第28条
证券投资信托事业及其负责人、部门主管、分支机构经理人或业务人员,应本诚实及信用原则,忠实执行业务。

第46条
证券投资信托事业申请投资外国证券事业,应检具下列书件向证期会申请核准:

证券投资信托事业不能依前项规定办理者,由证期会协调其它证券投资信托事业承受之;无其它证券投资信托事业愿承受者,终止证券投资信托契约。

第16条
证券投资信托事业应自证期会核准之日起六个月内办妥分支机构设立登记,并检附下列书件,向证期会申请核发分支机构营业执照:

四、股东名册及股东会议事录。

证券投资信托事业之负责人、部门主管、分支机构经理人、基金经理人及其关系人从事上市、上柜公司股票交易,应依证期会之规定,向所属证券投资信托事业申报。

三、最近半年未曾受证期会依本法第六十六条第二款、第三款或第四款规定之处分。

一、董事会或股东会议事录。

六、有第三十五条第二款至第五款情事之一者。

二、最近期经会计师查核签证之财务报告,每股净值不低于面额者。

前项第一款至第六款之业务人员,不得少于业务人员总人数之二分之一。

证券投资信托事业投资外国证券事业,应以该证券投资信托事业所营事业为限。

二、最近期经会计师查核签证之财务报告。

四、发起人会议纪录。

第3条 经营证券投资信托事业,应经证期会核准。

三、基金之经营管理。

第1条 本规则依证券交易法第十八条第二项规定订定之。

证券投资信托事业应于开业后一个月内,加入同业公会。

第13条
证券投资信托事业应自证期会核准之日起六个月内依法办妥公司登记,并检具下列书件,向证期会申请核发营业执照:

四、其它经证期会规定应申报之事项。

一、申请书。

第一项所称专业投资机构及相关工作之范围,由证期会定之。

前项申请案件之书件记载事项不完备,其情形可以补正者,证期会得通知限期补正;届期不补正者,驳回其申请。

四、申请文件内容或事项经发现有虚伪不实之情事者。

四、经教育部承认之国内外大学以上学校毕业或具有同等学历,担任证券或期货机构业务员三年以上者。

前项之规定,于证券投资信托事业之其它受雇人准用之。

证券投资信托事业聘任总经理,应事先检具规画人选之符合资格证明文件,报证期会审查合格后,始得充任。

第30条
证券投资信托事业之负责人、部门主管、分支机构经理人或基金经理人本人或其配偶有担任证券发行公司之董事、监察人、经理人或持有已发行股份总数百分之五以上股份之股东者,于证券投资信托事业运用证券投资信托基金买卖该发行公司所发行之证券时,不得参与买卖之决定。

前项之人持有之股票,包括其配偶、未成年子女及利用他人名义持有者。

三、最近半年未曾受证期会依本法第六十六条第二款规定命令解除其董事、监察人或经理人职务之处分者。

二、银行:

证券投资信托事业未依前项规定提出申请或募集成立基金者,废止其营业之核准,并通知限期缴销营业执照;限期不缴销者,由证期会公告注销之。

与证券投资信托事业之董事、监察人或持有已发行股份总数百分之五以上股东,具有公司法第六章之一所定关系企业之关系者,不得担任其它证券投资信托事业之发起人、董事、监察人或持有已发行股份总数百分之五以上股东。

一、分支机构设立申请书。

八、协助办理前七款之业务。

一、申请书。

五、使用票据经拒绝往来尚未期满者。

二、经教育部承认之国内外专科以上学校毕业或具有同等学历,并具专业投资机构相关工作经验五年以上,曾担任二年以上经理或同等职务,成绩优良者。

一五、中华民国证券投资信托暨顾问商业同业公会同意入会之证明文件。

四、有其它学经历足资证明其具备证券金融专业知识、经营经验及领导能力,可健全有效经营证券投资信托业务者。

第五条第三项关于关系人之规定,于前项准用之。

四、让与全部或主要部分之营业或财产。

六、发起人无前二条所定情事之声明书。

一四、有事实证明从事或涉及其它不诚信或不正当之活动,显示其不适合从事证券投资信托业务者。

证券投资信托事业曾受前项第三款至第六款之处分,于申请设立分支机构时仍未具体改善者,证期会得不核准其申请。

一三、营业场所之权状影本或租赁契约影本及其平面图、照片。

第17条
有第九条第一项各款规定情事之一者,不得充任证券投资信托事业之负责人、部门主管、分支机构经理人或业务人员;其已充任者,解任之。

第49条
证券投资信托事业申请合并,除金融机构合并法另有规定外,应符合下列规定:

三、经教育部承认之国内外专科以上学校毕业或具有同等学历,并具证券、期货、金融、保险行政或管理工作经验五年以上,曾担任三年以上荐任九职等以上或同等职务,成绩优良者。

三、公司章程。

九、于公开场所或传播媒体,对个别股票之买卖进行推介,或对个别股票未来之价位作研判预测。

二、使人误信能保证本金之安全或保证获利者。

五、营业计画书内容欠具体或无法有效执行者。

六、变更资本额。

四、受破产之宣告,尚未复权,或曾任法人宣告破产时之董事、监察人、经理人或与其地位相等之人,其破产终结未满三年或调协未履行者。

第36条
证券投资信托事业有下列情事之一者,除依相关法令办理外,并应于事实发生之日起五个营业日内函送同业公会汇报证期会:

六、董事、监察人名册及董事会议事录。

一、违反第六条规定者。

三、保险公司:

三、经证券商同业公会委托机构举办之证券商高级业务员测验合格,或已取得证期会核发之证券商高级业务员测验合格证书,并在专业投资机构从事证券相关工作经验二年以上者。

一一、其它经证期会规定禁止之事项。

一一、负责人及部门主管符合第十七条及第三十二条规定之声明书。

第27条
证券投资信托事业之业务人员,应参加证期会所指定机构办理之职前训练与在职训练。

六、最近二年未曾受证期会依本法第六十六条第四款规定废止分支机构营业许可之处分者。

符合前项资格条件之发起人转让持股,证券投资信托事业应于发起人转让持股前申报证期会备查。

二、运用证券投资信托基金从事证券及其相关商品之投资。

前二项所称关系人,指下列情形之一:

五、办理全权委托投资有关业务之研究分析、投资决策或买卖执行。

四、运用证券投资信托基金买卖有价证券及其相关商品时,未将证券商或期货商退还手续费归入基金资产,或收取其它利益。但符合证期会规定者,不在此限。

一、依证券投资顾问事业管理规则规定,取得证券投资分析人员资格者。

二、所经理之证券投资信托基金,每单位净资产价值低于单位面额之基金数目不得超过其所经理基金总数之二分之一。

一一、曾担任证券商、证券投资信托事业或证券投资顾问事业之董事、监察人,而于任职期间,该事业受本法第六十六条第三款或第四款停业或废止营业许可之处分未满一年者。

二、发起人资格条件不符合第八条规定者。

七、变更公司或分支机构营业处所。

证券投资信托事业应于被投资外国证券事业营业年度终了后六个月内,申报该被投资事业之年度财务报告。

五、其它经证期会核准之用途。

三、发起人名册,载明姓名或名称、住址或本公司所在地及出资额。

民国90年10月17日修正

六、最近期经会计师查核签证之财务报告,每股净值不低于面额者。

八、受本法第五十六条或第六十六条第二款解除职务之处分,未满三年者。

四、金融控股公司:

五、变更公司或所经理证券投资信托基金之签证会计师者。

三、董事、监察人或持有已发行股份总数百分之五以上之股东持股之变动。

第12条
经营证券投资信托事业之申请案件有下列情形之一者,证期会得不予核准:

但有正当理由,在期限届满前,得申请证期会核准延展,延展期限不得超过六个月,并以一次为限。

二、因经营业务或业务人员执行业务,发生诉讼、非讼事件或经同业公会调处。

发布部门: 台湾 发布文号:

一、银行存款。

一二、受期货交易法第一百条第一项第二款或第一百零一条第一项撤换或解除职务处分,未满五年者。

证券投资信托事业未于前项规定期间内申请核发分支机构营业执照者,证期会得废止其设立分支机构之核准。但有正当理由,于期限届满前,得申请证期会核准延展;延展期限不得超过六个月,并以一次为限。

第40条
证券投资信托事业发行受益凭证募集证券投资信托基金,应先向申购人交付公开说明书。

八、其它足以影响公司继续经营或所经理证券投资信托基金之受益人权益者。

本规则九十年十月十七日修正施行前证券投资信托事业聘任之总经理有不符合前项规定情事者,应于本规则修正生效后一年内改善。

一○、副总经理符合第十九条第一项规定之资格证明文件。

二、投资研究分析。

一、存款不足之退票、拒绝往来或其它丧失债信情事者。

澳门新葡亰平台官网,七、依本法之规定,受罚金以上刑之宣告,执行完毕、缓刑期满或赦免后未满三年者。

证券投资信托事业行使前项表决权,应基于受益凭证持有人之最大利益,支持持有股数符合本法第二十六条规定成数标准之公司董事会提出之议案或董事、监察人候选人。但发行公司经营阶层有不健全经营而有损害公司或股东权益之虞者,应经该事业董事会之决议办理。

一、依证券投资顾问事业管理规则规定,取得证券投资分析人员资格者。

七、其它经证期会规定禁止之事项。

二、股东为法人者,指受同一来源控制或具有相互控制关系之法人。

第24条
证券投资信托事业之内部稽核人员,不得办理登记范围以外之业务,或由其它业务人员兼任,并应定期及不定期稽核公司之财务及业务,作成书面纪录,备供查核。

未参加第一项训练或训练未能取得合格成绩于一年内再行补训仍不合格者,不得充任业务人员,并由同业公会注销其业务人员登记。

三、营业计画书:应载明分支机构业务经营之原则、内部组织分工、人员招募、场地设备概况及未来一年财务预测。

具有管理或经营国际证券投资信托基金业务经验。

四、执行基金买卖有价证券。

前项公开说明书,其应记载之事项由证期会定之。

前项股东转让持股,证券投资信托事业应于股东转让持股前申报证期会备查。

三、接受客户全权委托投资业务。

证券投资信托事业应将基金所持有股票发行公司之股东会通知书及出席证登记管理,并应就出席股东会行使表决权,表决权行使之评估分析作业、决策程序及执行结果作成书面纪录,循序编号建档,至少保存五年。

六、转让出席股东会委托书或藉行使证券投资信托基金持有股票之投票表决权,收受金钱或其它利益。

一、基金管理机构:

五、股东无违反第五条规定之声明书。

该公司控股百分之五十以上之子公司应有符合前三款所定资格条件之一者。

第23条
证券投资信托事业负责人、部门主管、分支机构经理人及业务人员之登记事项,由同业公会拟订,申报证期会核定后实施;修正时,亦同。

二、分支机构设立登记证影本。

第34条
证券投资信托事业经核发营业执照后,应于一个月内申请募集符合证期会规定之证券投资信托基金;并应于经核准后六个月内开始募集,四十五天内募集成立该基金。

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